- Lieferant
- Verwaltung
- Besteller - zuständige Abteilung
- Buchhaltung
- Die Verwaltung Schule erhält eine Rechnung.
- Die Verwaltung digitalisiert die Rechnung, wenn sie als Papier ankommt.
- Die Verwaltung lädt den digitalen Beleg ins Dokumentenmanagement der Buchhaltung.
- Die Verwaltung dokumentiert den Verwendungszweck des Belegs im Dokumentenmanagement.
- Die Verwaltung prüft den Beleg nach UStG §14 (z.B. Adressat, Datum, Umsatzsteuer etc.).
- Sofern die Rechnung fehlerhaft ist, fordert die Verwaltung eine Rechnungskorrektur an.
- Der Besteller prüft die Rechnung auf sachliche und rechnerische Richtigkeit.
- Sofern die Rechnung fehlerhaft ist, übergibt der Besteller sie mit Gründen zurück an die Verwaltung. Die Verwaltung fordert eine Korrektur an.
- Die Besteller gibt die Rechnung frei.
- Bei Überschreitung eines Freigabebetrages prüft ein Vorgesetzter die Rechnung ebenfalls.
- Die Buchhaltung bucht den Beleg kreditorisch.
- Wie viele Rechnungen werden angemahnt?
- Wie viel Skontoverlust wegen verspäteter Zahlung ist entstanden?
- Wie viele Rechnungen müssen storniert werden wegen Fehlbuchungen?
- Wie viele Rechnungen werden insgesamt gebucht?
- Wie lange ist die durchschnittliche Durchlaufzeit pro Rechnung?
